Bank Millennium poinformował, że zysk netto w pierwszym kwartale 2023 roku wyniósł 252,1 mln zł, co oznacza wynik 2,6 proc. powyżej oczekiwań. To drugi zyskowny kwartał banku po ośmiu kwartałach ciągłych strat netto.
Spis treści:
Rezerwy na ryzyko prawne związane z walutowymi kredytami hipotecznymi
Banki w tym i bank Millennium, tworzą rezerwy na ryzyko prawne związane z walutowymi kredytami hipotecznymi, aby zabezpieczyć się przed potencjalnymi stratami wynikającymi z roszczeń prawnych kredytobiorców, którzy mogą kwestionować warunki swoich umów kredytowych lub żądać rekompensaty za nieuczciwe praktyki banków.
Podstawą prawną dla tworzenia rezerw na ryzyko prawne jest prawo bankowe, regulacje nadzorcze, a także Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej (IFRS). W przypadku Polski, szczególnie istotne są przepisy ustawy o prawie bankowym, które stanowią podstawę dla funkcjonowania banków oraz określają zasady ich działania, w tym obowiązek tworzenia rezerw na ryzyko kredytowe.
W kontekście walutowych kredytów hipotecznych, problem ten dotyczy przede wszystkim kredytów udzielonych we frankach szwajcarskich (CHF), które były popularne w Polsce w latach 2000-2008. Ze względu na znaczące wahania kursów walutowych oraz orzecznictwo sądowe, zarówno na poziomie krajowym, jak i unijnym (np. wyrok Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z 3 października 2019 r., sygn. akt C-260/18), banki muszą przygotować się na ewentualne roszczenia klientów oraz dalsze koszty prawne.
Tworzenie rezerw na ryzyko prawne związane z walutowymi kredytami hipotecznymi ma na celu zabezpieczenie bilansu banku oraz jego zdolności do dalszego funkcjonowania w sytuacji, gdyby bank musiał wypłacić odszkodowania lub zmodyfikować umowy kredytowe. Rezerwy te stanowią formę zabezpieczenia finansowego, które pozwala bankowi na utrzymanie stabilności finansowej i przeciwdziałanie negatywnym skutkom ryzyka prawnych roszczeń kredytobiorców.
Bank zawiązał rezerwy na ryzyko prawne związane z walutowymi kredytami hipotecznymi. Całkowite rezerwy na to ryzyko wyniosły 864 mln zł, w tym 821 mln dotyczyło portfela hipotek walutowych udzielonych przez bank.
Jednorazowy zysk związany ze współpracą w obszarze bancassurance
Grupa Banku Millennium rozpoznała jednorazowy zysk w kwocie 483 mln zł po podatku będący efektem rozpoczęcia strategicznej współpracy w obszarze bancassurance z Grupą TU Europa oraz związaną z nią sprzedażą 80 proc. udziałów w spółce zależnej Millennium Financial Services sp. z o.o.
Wynik odsetkowy i wynik z prowizji
Wynik odsetkowy banku w pierwszym kwartale wyniósł 1.262,1 mln zł, podczas gdy wynik z prowizji wyniósł 200,9 mln zł.
Wskaźniki kapitałowe i koszty
Bank Millennium podał, że wskaźniki kapitałowe nieco się obniżyły w kwartale, ale pozostawały istotnie powyżej wymaganych minimalnych poziomów. Łączny wskaźnik kapitałowy (TCR) dla grupy wynosi 14,14 proc.
Wpływ na wyniki banku w pierwszym kwartale 2023 roku miało zawiązanie rezerw na ryzyko prawne związane z walutowymi kredytami hipotecznymi. Na koniec marca 2023 r., saldo rezerw na portfel walutowych kredytów hipotecznych udzielonych przez bank wyniosło 5.630 mln zł, co odpowiadało 55,8 proc. ubruttowionego portfela kredytów walutowych.
